Le Plan d'Epargne Retraite (PER) est un dispositif d'épargne volontaire mis en place par la loi Pacte en 2019 qui a pour objectif d'encourager les particuliers à préparer leur retraite en leur offrant un cadre fiscal avantageux. Il remplace les dispositifs précédents tels que le PERP, le PERCO ou encore les contrats Madelin.
Avec la réforme des retraites, le PER est plus que jamais d'actualité pour anticiper la baisse de revenus des futurs retraités : bien qu'ils soit encore méconnu, ce plan d'épargne est un indispensable pour compléter sa pension. À noter que cette solution d'épargne présente des avantages fiscaux non négligeables.
C’est ce que nous allons détailler dans cet article :
- Comprendre le Plan d'Épargne Retraite (PER)
- Les avantages fiscaux du Plan d'Épargne Retraite
- Comment choisir, gérer et transférer votre Plan d'Épargne Retraite
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Et si vous vous tourniez avers un conseiller patrimonial ?
Comprendre le Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le PER est un produit d'épargne à long terme conçu pour vous aider à mettre de côté pour votre retraite. Proposé par les banques ou les compagnies d'assurance, il permet aux épargnants de bénéficier d'un régime fiscal avantageux. En effet, les cotisations versées sur un PER sont déductibles de l'impôt sur le revenu, dans la limite d'un plafond qui varie selon l'âge et les revenus de l'épargnant. Les gains réalisés sur le PER sont également exonérés d'impôt.
Le PER se décline en trois formules :
- Le PER individuel (PERin) : accessible à tous, salariés, indépendants ou sans activité professionnelle, il remplace le PERP et les contrats Madelin ;
- Le PER collectif (PERcol) : proposé par l'employeur, il remplace le PERCO et est accessible aux salariés de l'entreprise ;
- Le PER catégoriel (PERcat) : réservé à certaines catégories professionnelles (par exemple, les professions libérales), il remplace les contrats Madelin réservés aux travailleurs non-salariés.
Fonctionnement du PER
Le PER fonctionne selon un principe de capitalisation. Les sommes versées sont investies dans des supports financiers (actions, obligations, etc.) en vue de générer de la rentabilité. Au moment de la retraite, le titulaire du PER peut récupérer son épargne sous forme de rente viagère, de capital ou d'un mix des deux.
Les versements sont libres ou programmés selon les souhaits de l'épargnant. Dans le cadre d'un PER collectif, l'employeur peut également effectuer des versements directement à ses salariés.
Les avantages fiscaux du Plan d'Épargne Retraite
Le PER donne droit à trois avantages fiscaux majeurs :
- La déduction des versements volontaires du revenu imposable : les versements volontaires effectués sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite de certains plafonds. Cette déduction permet de réduire le montant de l'impôt sur le revenu à payer.
- L’exonération des plus-values et des revenus : les gains réalisés sur les placements effectués dans le cadre du PER sont exonérés d'impôt sur le revenu tant qu'ils sont réinvestis dans le PER. Ils ne seront imposés que lors de la sortie en rente ou en capital, ce qui permet de lisser la fiscalité sur la durée de l'épargne.
- La sortie en capital ou en rente : au moment de la liquidation de votre PER, vous avez la possibilité de choisir entre une sortie en rente viagère (versements réguliers à vie) ou en capital (somme en une fois). La sortie en rente est imposée comme une pension de retraite, tandis que la sortie en capital est soumise à un prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 %, plus les prélèvements sociaux.
Comment choisir, gérer et transférer votre Plan d'Épargne Retraite
Pour choisir et gérer efficacement votre PER, voici quelques conseils :
💡 Comparez les offres : il existe plusieurs types de PER (individuels, collectifs, catégoriels) et de nombreux établissements financiers proposent des contrats différents. Comparez les frais de gestion, les performances des fonds, les options de gestion et les services proposés avant de vous engager.
💡 Diversifiez vos placements : pour optimiser votre épargne, il est important de diversifier vos investissements. Les PER proposent généralement des fonds en actions, en obligations, en immobilier ou en gestion pilotée. Adaptez votre répartition en fonction de votre profil de risque et de vos objectifs de rendement.
💡 Adaptez votre épargne à votre situation : évaluez régulièrement vos besoins de revenus complémentaires à la retraite et ajustez vos versements en conséquence. Vous pouvez également moduler la durée de votre épargne en fonction de vos projets et de votre situation personnelle.
💡 Transférer votre PER : si vous n'êtes pas satisfait de votre PER actuel, sachez qu'il est possible de le transférer vers un autre établissement financier sans perdre les avantages fiscaux acquis. Les frais de transfert sont généralement plafonnés et vous pourrez ainsi bénéficier d'un contrat plus adapté à vos besoins.
Choisissez bien votre PER !
En résumé, le Plan d'Épargne Retraite est un placement essentiel dans la stratégie de retraite des futurs retraités. En plus de permettre de se constituer un capital destiné à compléter sa pension de retraite, il offre des avantages fiscaux attractifs et une grande souplesse de gestion.
Pour en tirer le meilleur parti, il est essentiel de bien choisir son PER : le choix d'un plan d'épargne retraite est une décision importante qui aura un impact sur votre avenir financier. Bien que votre banquier pourra vous aider à comprendre les différents plans disponibles, un conseiller patrimonial peut vous aider à trouver le meilleur plan d'épargne retraite pour vos besoins individuels.
Et si vous vous tourniez avers un conseiller patrimonial ?
Les conseillers patrimoniaux sont des professionnels spécialisés dans la gestion du patrimoine, formés pour comprendre les besoins financiers de leurs clients. Ils offrent des conseils personnalisés en fonction de vos objectifs financiers, de votre profil d'investisseur, de votre âge et de votre situation financière actuelle.
Par ailleurs, les conseillers patrimoniaux ont accès à une large gamme de produits d'investissement, y compris des plans d'épargne retraite plus sophistiqués, qui ne sont pas toujours disponibles auprès des banques. Ils bénéficient également d'un réseau de partenaires, notamment financiers, qui leur permet de dénicher des plans d'épargne retraite plus intéressants, avec de meilleures options d'investissement.
En outre, les conseillers patrimoniaux sont régulièrement formés sur les changements réglementaires et les tendances du marché financier, ce qui leur permet de fournir des conseils avisés à leurs clients.
Lya Courtage accompagne les conseillers patrimoniaux
De plus en plus de conseillers patrimoniaux utilisent Lya Courtage pour gérer leur activité quotidienne : l’outil intègre des parcours d’épargne et des fonctionnalités d’aide à la conformité spécifiques au métier.
Photo de Aaron Burden ; Marc Najera ; micheile henderson ; DocuSign
